Les éléments clés d'une planification financière efficace

Assurez-vous de disposer des données nécessaires  

La première étape d'une planification financière, d'une budgétisation et d'une prévision efficaces consiste à s'assurer que l'on comprend les données dont on a besoin. Les données sont des faits et des chiffres bruts. Mais elles ne sont utiles que dans leur contexte. Par exemple, si une entreprise réalise un chiffre d'affaires de 100 millions de dollars et un bénéfice de 20 millions de dollars : cela ne nous apprend pas grand-chose sur ses performances par rapport à d'autres entreprises de son secteur, ni même sur sa performance par rapport à elle-même au fil du temps. Il est possible d'y remédier en analysant les données à l'aide de divers outils qui montrent les tendances dans le temps.  

Assurez-vous que vos données sont exactes, à jour et fiables  

Il y a plusieurs étapes à franchir. Vos projections financières seront inutiles si elles reposent sur des hypothèses inexactes ou de mauvaises suppositions. La cohérence permet de s'assurer que toutes les données de votre planification financière ont un sens ensemble. Elle facilite également l'accès à ces données pour les personnes qui se posent des questions sur la façon dont certains éléments ont évolué au fil du temps. Lorsque vos données historiques ou réelles proviennent d'un système intégré tel qu'un progiciel de gestion intégré (ou ERP), vous savez que vous pouvez compter sur l'exactitude d'une source unique de données véridiques.   

Déterminer quelles données sont suffisamment importantes pour être intégrées dans votre plan   

L'étape suivante consiste à déterminer quelles données sont suffisamment importantes pour être intégrées dans vos activités de planification. Il est facile de se laisser emporter par la mentalité du "si seulement j'avais telle ou telle donnée" lorsqu'on entreprend des activités de budgétisation, de prévision ou de planification. Mais il y a trois choses dont vous avez besoin avant même d'envisager la quantité de données que vous pouvez inclure :  

• La capacité et la volonté de la direction (et d'autres acteurs clés) qui consacreront leur temps aux cycles de planification.  
• Une compréhension de la manière dont le rôle de chaque partie prenante contribue à la réalisation des jalons.  
• Une compréhension de la manière dont le rôle de chaque partie prenante est lié à la réalisation des objectifs stratégiques.  

Si vous constatez que certains éléments nécessitent plus de temps ou d'efforts que d'autres, décidez lesquels valent la peine de prendre des mesures supplémentaires pour les inclure dans vos cycles de planification - et prenez ces mesures !  

Identifiez vos principales hypothèses financières et vérifiez-les par rapport aux données historiques ou à d'autres sources pertinentes  

Votre planification doit comprendre une liste des facteurs les plus importants qui affecteront le succès de votre entreprise. Il s'agit notamment des recettes, des dépenses et des besoins en capitaux. Vous pouvez utiliser les données historiques des années précédentes ainsi que les projections d'experts du secteur ou d'économistes comme point de départ pour tester ces hypothèses afin de vous assurer qu'elles sont réalistes dans le contexte actuel de votre marché (ou à un moment donné).  

Élaborer des scénarios alternatifs  

La planification de scénarios permet d'évaluer les facteurs susceptibles de modifier l'environnement de l'entreprise ou ses résultats financiers et d'élaborer des plans d'urgence sur la manière dont vous réagirez à ces changements s'ils se produisent. Réfléchissez à la manière dont l'entreprise réagira à chaque scénario et identifiez les mesures qui peuvent être prises pour en atténuer l'impact. Assurez-vous d'avoir mis en place un plan pour faire face à tout changement susceptible de survenir dans l'environnement de votre entreprise ou dans vos résultats financiers. 

La planification doit être facile à comprendre et inclure tous les aspects clés d'une entreprise.  

Les données financières peuvent souvent être difficiles à comprendre pour le personnel non financier ou les parties prenantes. Il est essentiel d'inclure des données financières solides et précises afin d'éviter de perdre des efforts à débattre de la version correcte de la vérité. Pour ce faire, il est important que toutes les fonctions de l'entreprise fournissent des résultats précis, actualisés et fiables, enregistrés dans des systèmes sources tels qu'un ERP. S'il existe des lacunes dans les données nécessaires à la prise de décisions judicieuses concernant les options ou les opportunités de croissance future, ces lacunes doivent être comblées avant d'aller de l'avant.  

Enfin...  

La planification financière, comme la prévision et la budgétisation de l'avenir, n'est pas une tâche facile. Il faut du temps, des efforts et du dévouement pour s'aligner sur les objectifs stratégiques et opérationnels qui aideront votre entreprise à réussir à long terme.  

Comment Unit4 peut aider votre entreprise 

Chez Unit4, nous aidons les entreprises à mieux gérer leurs opérations grâce à des logiciels de pointe pour l’élaboration budgétaire et pilotage de la performance (FP&A), la planification des ressources de l'entreprise (ERP) et la gestion du capital humain (HCM). Vous pouvez découvrir la suite People Experience d'Unit4 ici.  

Questions fréquemment posées  

Quelle est la première étape de la rédaction d'un plan d'affaires ?  

La première étape de la rédaction d'un plan d'affaires consiste à réaliser une étude de marché et à rassembler toutes les données dont vous aurez besoin pour rédiger un résumé détaillé, présentant des plans de croissance de haut niveau et toutes les informations financières.  

Comment les logiciels peuvent-ils aider à la planification financière ?  

Grâce à un logiciel de planification financière, les entreprises peuvent évaluer et revoir leurs processus financiers. Cela leur permet de prendre des décisions proactives plutôt que réactives. Le logiciel leur permet de prévoir en toute confiance les stratégies les plus rentables et les plus efficaces en termes de coûts.