4 tekniker för smidiga ekonomiska prognoser inom hälso- och sjukvården

Dagens intelligenta FP&A-system (System för finansiell planering och analys) levererar en dynamisk och strategisk verktygslåda som gör att ni kan optimera verksamheten och snabbt reagera på förändringar när de uppstår.

I den här bloggen utforskar vi fyra tekniker som visar kraften i moderna verktyg för ekonomiplanering och analys när det gäller att förenkla användarupplevelsen, så att ni kan fokusera på det viktiga arbete som utförs inom sjukvården.

Prognostisera efterfrågan inom hälso- och sjukvården

Det finns många faktorer som kan göra det svårt och komplicerat att göra prognoser, som:

• Toppar och dalar i resursbehovet.
• Krav på ny utrustning.
• Komplex finansierings- och leasingrapportering.
• Behov av att uppdatera föråldrade fastigheter.
• Kostnaden för personal (anställd kontra inhyrd).
• Stor efterfrågan och förändrade kostnader för förbrukningsvaror.

Mängden av utmaningar som sektorn står inför idag gör det svårt att göra prognoser, och när man dessutom använder föråldrade system som Excel blir det omöjligt att fördela resurser och utveckla ekonomistrategier.

Den goda nyheten är att moderna FP&A-verktyg, med stöd av integrerade data, möjliggör bättre beslutsfattande och analyser. Att integrera moderna FP&A-tekniker kan göra prognoserna mer exakta och öka den inverkan era beslut får.

Click to read Unit4 ERP Excellence beyond Excel (Gated)

1. Rullande prognoser

En viktig utveckling i planeringsprocessen är rullande prognoser. En rullande prognos är ett verktyg som FP&A-team kan använda för att göra planeringen till en kontinuerlig process som utvecklas organiskt med organisationen.

Medan statiska planer brukade gälla för ett kalenderår fortsätter rullande prognoser in i nästa period på ett naturligt sätt. Rullande prognoser gäller  vanligtvis 12 månader, kvartal för kvartal eller månad för månad.

Med en rullande prognos kan ni se trender och anpassa planerna till den externa miljön. På så sätt kan ekonomiavdelningen arbeta mer produktivt genom att utveckla strategier för att hantera störande faktorer när de inträffar i stället för att slösa tid på att utveckla en budget eller plan som snabbt överges.

Det mest kritiska steget  vid rullande prognoser är därför att fastställa längden på prognosperioden. Ju längre perioden är, desto mer sannolikt är det att prognosen blir mindre exakt. Kortare prognosperioder är visserligen mer exakta, men de kräver betydligt mer arbete och resurser för att uppdateras regelbundet.

2. Drivkraftsbaserad planering

Traditionellt sett har ekonomiprognoser baserats på historiska siffror, och organisationer har sedan lagt till en procentuell målsättning för tillväxt baserat på en top-down-strategi. Problemet är att man då missar ”historien bakom siffrorna”.

Ja, årsredovisningen återspeglar samspelet mellan en mängd olika faktorer som påverkar organisationens ekonomi, men problemet är att ni behöver mer än bara ”siffrorna” för att kunna gör bra prognoser. Det är viktigt att identifiera de viktigaste drivkrafterna i er organisation.

Varje organisation måste ta reda på vad som påverkar verksamheten och driver resultatet, särskilt under föränderliga tider. Med rätt verktyg för finansiell planering och analys (FP&A) kan ni identifiera vad som driver  ekonomiskt värde och definiera hur dessa faktorer förhåller sig till varandra.

När ni inkluderar specifika värdeskapare i  planerna kan ni få en bättre förståelse för de faktorer som påverkar efterfrågan och resultatet, vilket hjälper er att bättre fördela resurser och planera.

3. Scenarioplanering

De  budgetbegränsningar som hälso- och sjukvårdssektorn står inför idag gör planeringen till en komplex uppgift. Detta förvärras även av att förändringar kan ske snabbt, vilket innebär att statiska långtidsbudgetar blir nästintill värdelösa och att det dessutom blir svårare att göra prognoser för kortare perioder med rimlig säkerhet.

För att scenarioplaneringen skall bli effektiv behöver ni mer avancerade verktyg än vad ekonomi team inom hälso- och sjukvårdssektorn för närvarande ofta använder. Att förlita sig på kalkylblad, e-post och manuell datainmatning är inte längre lämpligt när man ställs inför snabba förändringar och behovet av att kontinuerligt göra nya prognoser växer.

Att arbeta på dessa föråldrade sätt är inte bara långsamt, utan det försämrar även datanoggrannheten eftersom man förlitar sig på datasilor. Effektiv scenarioplanering är endast möjlig med verktyg som bygger på datainsamling i realtid och som kan projicera flera scenarier med hjälp av olika trender och händelsemodellering i stället för att enbart förlita sig på gissningar.

4. Nollbaserad budgetering

Ett av de vanligaste felen i en budgeteringsprocess är ankareffekten. Det innebär att man använder ett historiskt tal som ett ”ankare” för att bygga upp sina prognoser och budgetar. Att göra detta kan dock få allvarliga konsekvenser för vad man förutspår.

Ett exempel är när man fördelar kostnadsbudgetar till olika organisatoriska enheter, där den mest kritiska faktorn är deras potential att leverera framtida resultat snarare än att deras tidigare prestationer.

Utan nollbaserad budgetering kan det sluta med att ni investerar för mycket i områden som redan har blivit mättade, men det kan även innebära att ni underinvesterar i områden som levererar större värde. Nollbaserad budgetering innebär att varje område i organisationen motiverar sin budgetallokering, som återgår till noll för varje ny budgetperiod.

Traditionellt sett använder de flesta organisationer förra årets siffror för att motivera det innevarande årets. I detta fall skulle man istället förhandla om en procentuell ökning eller minskning av budgeten jämfört med föregående period, så med en nollbaserad budget kan du fördela resurserna mer optimalt och baserat på organisationens behov vid det aktuella tillfället.

Hur kan Unit4 förenkla budget och prognosarbetet?

Med Unit4 FP&A tillhandahåller vi en enda plattform för en förbättrad användarupplevelse vid prognostisering och utveckling av agila ekonomiska strategier. 78 % av de som arbetar med ekonomiplanering planerar att förbättra sina teknik- och datakunskaper under nästa år, enligt en undersökning från AFP för 2024, och Unit4 FP&A är det perfekta sättet att uppnå detta.

Vi arbetar hängivet för att kunna erbjuda hälso- och sjukvårdssektorn de senaste innovationerna på teknikområdet vilket framgår av våra många kundberättelser, till exempel East of England Ambulance Service: